关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

[xue77]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

在回答这几个问题以前，我想先问你一个问题：

你们家为什么要背井离乡移民加拿大？

我可能没说明白，我们在国内那套房子是我和老公结婚前他已买的，是他的名字，来加拿大后我们以我的名字买的房子，对于我个人是符合first buyer的条件，是合法的，只是觉得真舍不得把增值的50％来上税．如果到时卖了房子，通过父母把钱转出来，如果不可能就如实报了，现在只是咨询一下，看看可行度．俺一惯是遵纪守法的好公民，在中国是，在加拿大也是．只是有时有些不合法的想法，但也没胆量实施

 

[xue77]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

这事搞得定吗？

搞不定俺就不搞了，是俺想过两年卖国内的房子，俺老公是不同意卖的，谁知那天想回流了也得有地方住啊．俺只是咨询一下．

 

[唐人Jason]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

我可能没说明白，我们在国内那套房子是我和老公结婚前他已买的，是他的名字，来加拿大后我们以我的名字买的房子，对于我个人是符合first buyer的条件，是合法的，只是觉得真舍不得把增值的50％来上税．如果到时卖了房子，通过父母把钱转出来，如果不可能就如实报了，现在只是咨询一下，看看可行度．俺一惯是遵纪守法的好公民，在中国是，在加拿大也是．只是有时有些不合法的想法，但也没胆量实施

关于首次购住房者免房产交易税的条件，又引出另一个误解：

BC省的首次购房者免房产交易税条件，是你在购买这个住房以前在全世界任何地方都从来没有在一个主居所里拥有过权益，而并非你以前从来没有买过房子。例如，如果你以前在中国住的主居所的业主只是你家先生，那么即使你在世界各地已经拥有10套别墅，你在BC省购买的第1套住房仍然可能符合免房产交易税的条件。

资本增值收入的50%应计入你的应纳税收入，也不是说赚了100万就要交50万的税，而是说赚了100万，其中50万免税，其余50万计入你的应纳税收入，按照你的边际税率计税，比如如果你的边际税率是20%的话，那么100万的资本增值收入的应纳税款就是100X50%X20%=10万。

至于这位姐姐的问题，这么着吧，我再问您一个问题，您对我的问题的回答就是我对您的问题的回答：

在温哥华过马路不走人行横道行不行？

其实呢，如果你早一点正确地规划你的财务，可能你明年卖中国那个房子的时候并不需要缴多少税。

自2006年定居加拿大，至你今年在加拿大购买另一套住房，如果这几年内你，或者你家先生，或者你的孩子每年都在你中国的那套房子里住若干天的话，那么这几年里那套房子仍然可以是你的指定主居所，也就是截止到你今年在加拿大购买另一套房子作为新的主居所的那一天，你在中国的那套房子的资本增值都是免税的，那么明年你出售这套房子的时候，在加拿大税务局眼里，你所获得的资本增值收入只是售价减去这套房子在你今年住进加拿大的新的主居所那天的公平市场价再减去相应的费用（包括贷款利息、物业费、交易费用等），那么最后你因为出售这套房子而应缴的税款可能根本就是微乎其微。

其实很多情况下，你本来能够合法地少缴税甚至不缴税，何必违法偷税呢？

 

[yoee163]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

不得不佩服地说！Jason强人！

 

[大饼]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

学习了

 

[Allen HSU]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

关于首次购住房者免房产交易税的条件，又引出另一个误解：

BC省的首次购房者免房产交易税条件，是你在购买这个住房以前在全世界任何地方都从来没有在一个主居所里拥有过权益，而并非你以前从来没有买过房子。例如，如果你以前在中国住的主居所的业主只是你家先生，那么即使你在世界各地已经拥有10套别墅，你在BC省购买的第1套住房仍然可能符合免房产交易税的条件。

资本增值收入的50%应计入你的应纳税收入，也不是说赚了100万就要交50万的税，而是说赚了100万，其中50万免税，其余50万计入你的应纳税收入，按照你的边际税率计税，比如如果你的边际税率是20%的话，那么100万的资本增值收入的应纳税款就是100X50%X20%=10万。

至于这位姐姐的问题，这么着吧，我再问您一个问题，您对我的问题的回答就是我对您的问题的回答：

在温哥华过马路不走人行横道行不行？

其实呢，如果你早一点正确地规划你的财务，可能你明年卖中国那个房子的时候并不需要缴多少税。

自2006年定居加拿大，至你今年在加拿大购买另一套住房，如果这几年内你，或者你家先生，或者你的孩子每年都在你中国的那套房子里住若干天的话，那么这几年里那套房子仍然可以是你的指定主居所，也就是截止到你今年在加拿大购买另一套房子作为新的主居所的那一天，你在中国的那套房子的资本增值都是免税的，那么明年你出售这套房子的时候，在加拿大税务局眼里，你所获得的资本增值收入只是售价减去这套房子在你今年住进加拿大的新的主居所那天的公平市场价再减去相应的费用（包括贷款利息、物业费、交易费用等），那么最后你因为出售这套房子而应缴的税款可能根本就是微乎其微。

其实很多情况下，你本来能够合法地少缴税甚至不缴税，何必违法偷税呢？

 

[xue77]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

关于首次购住房者免房产交易税的条件，又引出另一个误解：

BC省的首次购房者免房产交易税条件，是你在购买这个住房以前在全世界任何地方都从来没有在一个主居所里拥有过权益，而并非你以前从来没有买过房子。例如，如果你以前在中国住的主居所的业主只是你家先生，那么即使你在世界各地已经拥有10套别墅，你在BC省购买的第1套住房仍然可能符合免房产交易税的条件。

资本增值收入的50%应计入你的应纳税收入，也不是说赚了100万就要交50万的税，而是说赚了100万，其中50万免税，其余50万计入你的应纳税收入，按照你的边际税率计税，比如如果你的边际税率是20%的话，那么100万的资本增值收入的应纳税款就是100X50%X20%=10万。

至于这位姐姐的问题，这么着吧，我再问您一个问题，您对我的问题的回答就是我对您的问题的回答：

在温哥华过马路不走人行横道行不行？

其实呢，如果你早一点正确地规划你的财务，可能你明年卖中国那个房子的时候并不需要缴多少税。

自2006年定居加拿大，至你今年在加拿大购买另一套住房，如果这几年内你，或者你家先生，或者你的孩子每年都在你中国的那套房子里住若干天的话，那么这几年里那套房子仍然可以是你的指定主居所，也就是截止到你今年在加拿大购买另一套房子作为新的主居所的那一天，你在中国的那套房子的资本增值都是免税的，那么明年你出售这套房子的时候，在加拿大税务局眼里，你所获得的资本增值收入只是售价减去这套房子在你今年住进加拿大的新的主居所那天的公平市场价再减去相应的费用（包括贷款利息、物业费、交易费用等），那么最后你因为出售这套房子而应缴的税款可能根本就是微乎其微。

其实很多情况下，你本来能够合法地少缴税甚至不缴税，何必违法偷税呢？

真的非常感谢你给我们这些不懂这里税法的人做的详细解释！！！这下全明白了．

 

[salute]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

唐人Jason，你好，有个急问题向你请教，已经给你发悄悄话了，谢谢。

 

[salute]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

再次感谢唐人Jason的细心解答，谢谢。

 

[xhz111cn]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

thank a lot

 

[二胡MM]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

请问强人JASON,去年登陆后申请GST退税时，同时向税务局发了表格询问配偶是否是非税务居民，但税务局没给任何答复，但是退的税包括的四个部分：基本+配偶+小孩-净收入，这是否说明配偶是税务居民呢，还是不管配偶是否是税务居民都包括这几部分呢？

 

[sunny98]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

JASON有个问题请教：在成为税务居民后，在海外购买的基金，如果分红方式不是现金，而是以基金份数形式由基金公司直接买成基金份额，那这部分收益是否要作为海外收入申报？还是直至把基金赎回现金的那一天起才算是海外收入？谢谢！

 

[唐人Jason]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

请问强人JASON,去年登陆后申请GST退税时，同时向税务局发了表格询问配偶是否是非税务居民，但税务局没给任何答复，但是退的税包括的四个部分：基本+配偶+小孩-净收入，这是否说明配偶是税务居民呢，还是不管配偶是否是税务居民都包括这几部分呢？

RC151E表上是这么说的：
How do we calculate your credit?
We base your GST/HST credit on your and your spouse
or common-law partner's world income (if he or she is a
resident of Canada) and on the number of children you have
registered. World income is income from all sources inside
and outside Canada.

就是说，如果你先生是（税务意义上的）加拿大居民的话，那么计算GST/HST抵减是基于你和你先生的全球收入以及孩子的数目。而且，在这张表上问到你和你先生成为加拿大居民的日期，注意这个日期不一定是你登陆加拿大获得永久居民身份的日期，而是你正式定居加拿大的日期，如果你家先生至今尚未在加拿大定居，即使他已经取得了枫叶卡，他也还不是加拿大居民，那么他就还没有这个日子，如果你把他登陆加拿大的日子填在了这里，税务局就认为他在这一天成为了（税务意义上的）加拿大居民。

如果你这张表上填了先生成为加拿大居民的日期，并且填了他的收入，那就等于你自己告诉税务局你先生在那个日子已经成为了加拿大居民，并不是税务局给你判断的，税务局只管根据你表格上填的资料来给你计算GST/HST抵减的。而你的《居住状态判断表》是由国际部处理的，可能还没有得出结论。如果日后结论是你先生属于非居民，他们会主动把你以前报的税包括GST/HST抵减给你做调整的。

（以上并非税务意见，建议就以上问题向专业税务顾问咨询）

 

[dwarf cichild 1]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

学习

 

[唐人Jason]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

JASON有个问题请教：在成为税务居民后，在海外购买的基金，如果分红方式不是现金，而是以基金份数形式由基金公司直接买成基金份额，那这部分收益是否要作为海外收入申报？还是直至把基金赎回现金的那一天起才算是海外收入？谢谢！

这个是咱专业范围内的问题。

首先，基金的分配不能叫做分红，只能叫做分配，因为基金的分配不一定都是红利，可能包括利息、红利、资本增值，甚至可能包括资本返还。

如果你持有的国外基金是信托结构（中国的基金大多属于这种结构），那么无论你得到的基金分配是现金还是基金单位，都属于你的全球收入的一部分，具体应该怎么缴税，取决于分配构成，其中的利息和红利收入都是100%计入应纳税收入，资本增值50%计入应纳税收入，资本返还则0%计入应纳税收入。你把基金卖掉的时候基金单位本身所获得的资本增值50%计入应纳税收入。

如果你持有的国外基金是公司结构......

 

[salute]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

唐人Jason， 晚上好。

在加拿大很多帐户和财产都是夫妻联名的，那么在报税时，有关收益是必须按照50%报税，还是说根据家庭为了合理避税可以自行订一个比例，比如说丈夫30%妻子70%？而且这个比率可不可以根据不同收益项目去变化，比如银行利息收入按各自50%，房租收益丈夫30%妻子70%？ 同理海外收入也可以按照一个比率去调整吗？

谢谢你。

 

[二胡MM]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

JONSON的思路太清晰了

 

[就是玩]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

极好的帖子！一口气全部读完，解决很多疑惑。过了你们4月最忙的时间，给您悄悄话请您喝茶。再想请教两个问题（1）我和妻子拥有的公司占有其它公司的股权超过10万加币要申报吗？等于是我们间接拥有。（2）今年我们上了人寿保险，交保险费5万，经纪人退给我们保险费折扣2万。这2万算我们的收入吗？要报税吗？谢谢！

 

[唐人Jason]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

唐人Jason， 晚上好。

在加拿大很多帐户和财产都是夫妻联名的，那么在报税时，有关收益是必须按照50%报税，还是说根据家庭为了合理避税可以自行订一个比例，比如说丈夫30%妻子70%？而且这个比率可不可以根据不同收益项目去变化，比如银行利息收入按各自50%，房租收益丈夫30%妻子70%？ 同理海外收入也可以按照一个比率去调整吗？

谢谢你。

夫妻各方在联名账户所产生的收入中所占比例不能你说多少就是多少，要按夫妻在账户里各自实际占有的资产比例来计算。

税务上有一个收入归属规则，如果夫妻一方互有赠与，比如丈夫把自己的一部分资产赠与妻子，那么这份资产所产生的收入（指利息、红利、租金等）以及资本资本增值仍然要记在丈夫名下，由丈夫来报税，只有第二代收入才能记在妻子名下。

如果夫妻双方收入不均，相通过均分收入的方式来避税的话，可以由收入高的一方贷款给收入低的一方做投资（贷款利率不得低于规定商业利率），这样借款方利用这笔钱投资所获得的收入和资本增值就不用归属回贷款方了，但是贷款方从借款方所收取的利息要算作贷款方的收入。

不客气！

 

[唐人Jason]

回复: 关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？

极好的帖子！一口气全部读完，解决很多疑惑。过了你们4月最忙的时间，给您悄悄话请您喝茶。再想请教两个问题（1）我和妻子拥有的公司占有其它公司的股权超过10万加币要申报吗？等于是我们间接拥有。（2）今年我们上了人寿保险，交保险费5万，经纪人退给我们保险费折扣2万。这2万算我们的收入吗？要报税吗？谢谢！

呵呵，4月是会计师和报税师们焦头烂额的月份，但并不是我们财务顾问最忙的月份。

找我喝茶？你算找对人了。

我的朋友都知道，谁要是跟我客气：“Jason，哪天有空儿的时候来我们家吃饭啊。”得到的响应肯定是：“今晚上行吗？”